10 Belastingtips voor uw aangifte
In dit artikel 10 praktische belastingtips waarmee u geld kunt besparen. Dit betreft de aftrekposten voor de aangifte inkomstenbelasting 2021.
1. Leen van familie
Lenen van je ouders of familie is voordelig. De lener krijgt een redelijk rendement op zijn geld (huidige spaarrente is 0% en voor een lening kan 5% worden gerekend) en voor de ontvanger is dit meestal voordeliger. Als het geld voor de aankoop of verbouwing van een eigen woning wordt gebruikt, is de rente aftrekbaar (bij de ontvanger onbelast). Indien het geld wordt gebruikt voor de aflossing van een studieschuld of persoonlijke lening, is de te betalen rente vaak lager maar niet-aftrekbaar.
2. Forfait woning lager
Als u een deel van het jaar uw woning als eigen woning gebruikt (bijvoorbeeld doordat u er net bent gaan wonen), hoeft u ook maar over dat deel van het jaar het eigenwoningforfait in uw aangifte aan te geven. Maak bezwaar tegen de WOZ-waarde (bij uw gemeente binnen 6 weken na de beschikking) als deze te hoog is vastgesteld.
3. Twee eigen woningen
Als u twee huizen hebt waarvan er 1 in de verkoop staat, hoeft u maar over 1 eigen woning het eigenwoningforfait aan te geven. Als de te koop staande woning leeg staat, is gedurende het eerste jaar en de drie daaropvolgende jaren de hypotheekrente voor beide woningen aftrekbaar. Voorwaarde is, dat het huis te koop staat en niet wordt verhuurd.
4. Hypotheek aflossen
Als u een lage hypotheekschuld hebt, zeg zo'n € 40.000, kan het aantrekkelijk zijn om deze af te lossen. U hoeft namelijk geen eigenwoningforfait aan te geven als er geen hypotheek op de eigen woning rust. U kunt hiermee simpel enkele honderden euro's besparen.
5. Lijfrente
Als u in uw aangifte inkomstenbelasting 2021 een lijfrente wilt aftrekken, had u de premie vóór 31 december 2021 moeten betalen (dit was altijd 1 april van het jaar erop). Het afkopen van uw bestaande lijfrente is zelden voordelig, het is soms beter om de lijfrente premievrij te maken. Als u een pensioentekort heeft, kunt u wellicht via een lijfrente dit gat opvullen. Hoeveel u mag storten zal afhangen van uw jaarruimte, overleg dit met uw fiscalist of verzekeringsadviseur. U kunt enkel een pensioengat van de laatste 6 tot 7 jaar herstellen, oudere gaten in uw pensioen zijn via een lijfrente niet te herstellen.
Bij een inkomen van ongeveer 40.000 euro is het fiscaal verstandig om over een extra pensioen na te denken.
6. Uitstel belastingen
In het verleden is er wel eens gespaard bij de Belastingdienst. De rente bij de Belastingdienst was hoger dan bij de bank. Op dit moment is het voordeliger om bij een recht op teruggave een voorlopige teruggave te vragen.
7. Fiscaal partner
Als u samenwoont of getrouwd bent, kunt u schuiven met aftrekposten en sommige inkomsten. Via het belastingprogramma van de Belastingdienst (gratis) kunt u eenvoudig schuiven met deze posten. De woning gaat meestal naar de partner met het hoogste inkomen en vermogen naar degene met het laagste inkomen.
8. Aftrekbare kosten
Bepaalde kosten zijn in uw aangifte inkomstenbelasting 2021 nog steeds aftrekbaar, de regelingen in 2021 zijn ongeveer gelijk aan 2020. De belangrijkste aftrekposten zijn: hypotheekrente eigen woning, alimentatie, ziektekosten, giften, studiekosten en bijdragen aan kinderen die geen studiefinanciering ontvangen.
9. Studiekosten
Studiekosten zijn aftrekbaar boven een drempel van € 250). U kunt de studiekosten van uzelf en uw partner in aftrek brengen mits de opleiding betrekking heeft op een (toekomstig) beroep. Maximaal is € 15.000 per jaar aftrekbaar. De volgende kosten zijn aftrekbaar: boeken, literatuur, computer (3 jaar), etc. Reiskosten en kosten voor een studeerkamer zijn niet aftrekbaar.
10. Box 3
Niet alle vermogensbestanddelen in box 3 moet u opgeven aan de Belastingdienst. Uw auto, kunstwerken etc. zijn vrijgesteld in box 3. Het is meestal verstandig om (belasting) schulden voor 1 januari 2021 te betalen.
Samenwerking Belastingaangifteshop
Sinds enkele jaren helpt Belastingtips u bij het invullen van uw aangifte inkomstenbelasting, toeslagen, overlijdensaangifte of emigratieaangifte. Wij verzorgen de aangifte landelijk en indien gewenst bij u thuis. U kunt hiertoe eenvoudig een afspraakmaken via de erkende belastingadviseurs van belastingaangifteshop.