Aftrekposten eenmanszaak

Alle kosten die zakelijk zijn ten behoeve van uw bedrijf zijn aftrekbaar. Daarnaast krijgt de ondernemer gratis extra aftrekposten. Sommige kosten zijn beperkt aftrekbaar.

Aftrekbare bedrijfskosten

Een ondernemer (bedrijf met kapitaal en winstoogmerk) mag al zijn bedrijfskosten ten laste van de winst brengen. De aftrekposten voor de eenmanszaak zijn substantieel. Het is verstandig om hier eens rustig voor te gaan zitten en eens een gratis bespreking met een fiscaal jurist in te plannen. 

Hoe past u de aftrekposten toe?

Het belangrijkste is de aftrekbare kosten direct af te trekken van uw winst. Om twee redenen:

• Als u een btw-ondernemer bent, dan mag u btw van de uitgaven aftrekken (op de uitzonderingen na uiteraard).
• U kunt op tijd de inkomstenbelasting reserveren. Het voorkomt later kopzorgen.

U kunt de btw bijhouden in uw administratie via een Excel-formulier, maar dat is werken en denken op korte termijn. Beter is bijvoorbeeld één van de volgende boekhoudprogramma's:

Beperkt aftrekbare kosten

Kosten voor representatie, eten, etc. zijn beperkt aftrekbaar, kijk hier voor een opstelling.

Gratis aftrekposten

Voor de echte ondernemer met een eenmanszaak zijn er een aantal extra aftrekposten. U moet dan wel 1.225 uur per jaar aan uw onderneming besteden en tevens moet dit de werkzaamheden betreffen waar u de meeste tijd aan hebt besteed. U krijgt dan de volgende aftrekposten:

• Startersaftrek;
• Zelfstandigenaftrek;
• Fiscale oudedagsreserve;
• MKB-winstvrijstelling.

Daarnaast kunt u eens kijken of u met de volgende fiscale belastingtips nog een extra voordeel kunt behalen:

• Investeringsaftrek;
• Meewerkbeloning of meewerkaftrek;
• Willekeurige afschrijving.

Wat wordt vaak door de ondernemer met een eenmanszaak vergeten?

• Belonen kinderen;
• Belonen partner;
• Middeling van inkomen;
• Privé gebruikte spullen voor het bedrijf; 
• Investeringsaftrek;
• Meewerkbeloning;
• Pensioen voor ondernemers met eenmanszaak;  
• Kosten woning / werkkamer;
• Verkeerkeuze en / of fiscale verwerking auto van de zaak;
• Studiekosten eenmanszaak.

Optimaal gebruik maken van aftrekbare kosten voor de eenmanszaak

Veel ondernemers met een eenmanszaak kennen niet alle fiscale mogelijkheden ten aanzien van de aftrekbare kosten. Wij hebben hiervoor de fiscale scan ontwikkeld. Deze fiscale scan controleert de jaarrekening en aangifte inkomstenbelasting van de eenmanszaak op meer dan 100 advies- / besparingsopties, hierbij worden uiteraard ook de vaak vergeten aftrekposten (zoals hierboven benoemd) meegenomen. Van deze mogelijkheden krijgt u een uitgebreid rapport, een soort APK van uw eenmanszaak en privésituatie. De fiscale scan levert in 75% van de gevallen een voordeel op van tenminste € 1.500. Kijk hier of de fiscale scan iets voor u is.